Содержание
- График документооборота по учету труда и заработной платы — часть № 1
- График документооборота по учету труда и заработной платы — часть № 2
- График документооборота по учету нефинансовых активов — часть № 1
- График документооборота по учету нефинансовых активов — часть № 2
- График документооборота по учету нефинансовых активов — часть № 3
- График документооборота по кассе и прочим операциям — часть № 1
- График документооборота по кассе и прочим операциям — часть № 2
График документооборота по учету труда и заработной платы — часть № 1
| Наименование документа | Приказ (распоряжение) о приеме работника на работу | Личная карточка работника | Штатное расписание | Приказ (распоряжение) о переводе работника на другую работу | Приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику |
| Код формы | ф. Т-1 | ф. Т-2 | ф. Т-3 | ф. Т-5 | ф. Т-6, ф. Т-6а |
| Количество экземпляров | 1 | ||||
| Ответственный за составление | Специалист по кадрам | ||||
| Документы, на основании которых составляются | Трудовой договор | Приказ (распоряжение) о приеме работника на работу (ф. Т-1), анкетные данные работника | Единый квалификационный справочник должностей руководителей, специалистов и служащих, единый тарифно-квалификационный справочник работ и профессий рабочих, организационная структура учреждения | Заявление работника | Заявление работника, график отпусков (ф. Т-7) |
| Срок составления | В трехдневный срок со дня фактического начала работы | В течение трех рабочих дней с момента оформления приема работника на работу | На дату создания учреждения и при внесении изменений | При переводе работника на другую работу | За пять дней до начала отпуска |
| Ответственный за проверку | Начальник отдела кадров | Главный бухгалтер, начальник отдела кадров | Начальник отдела кадров | ||
| Срок проверки | Один день со дня составления | ||||
| Кто утверждает (подписывает) | Руководитель, работник | Начальник отдела кадров | Руководитель, главный бухгалтер | Руководитель, работник | |
| Срок утверждения (подписания) | 1 день | ||||
| Куда передается | Специалисту по кадрам (в бухгалтерию — выписку из приказа) | Специалисту по кадрам (в бухгалтерию — выписку из приказа) | Специалисту по кадрам, копия — в бухгалтерию | Специалисту по кадрам (в бухгалтерию — выписку из приказа) | |
| Срок передачи | Не позднее следующего дня после подписания | ||||
| Документы, в которых производятся записи | Трудовая книжка | — | — | Трудовая книжка, Личная карточка (ф. Т-2), Карточка-справка (ф. 0504417) | Личная карточка (ф. Т-2), Карточка-справка (ф. 0504417) |
| Документы, составляемые на основании данного | Личная карточка (ф. Т-2), Карточка-справка (ф. 0504417) | — | Расчетная ведомость (ф. 0504402) | — | Записка-расчет об исчислении среднего заработка при предоставлении отпуска, увольнении и других случаях (ф. 0504425) |
| Место хранения | Кадровая служба, бухгалтерия | ||||
| Ответственный за хранение | Специалист по кадрам, главный бухгалтер | ||||
График документооборота по учету труда и заработной платы — часть № 2
| Наименование документа | Приказ (распоряжение) о поощрении работника | Приказ о направлении работника в командировку | Приказ (распоряжение) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) | Записка-расчет об исчислении среднего заработка при предоставлении отпуска, увольнении и в других случаях (при предоставлении отпуска) | Записка-расчет об исчислении среднего заработка при предоставлении отпуска, увольнении и в других случаях (при прекращении трудового договора) | Табель учета использования рабочего времени | Расчетная ведомость |
| Код формы | (ф. Т-11, Т-11а) | (ф. Т-9, Т-9а) | (ф. Т-8) | (ф. 0504425) | (ф. 0504421) | (ф. 0504402) | |
| Количество экземпляров | 1 | ||||||
| Ответственный за составление | Специалист по кадрам | Специалист по кадрам, заведующие отделениями, начальники отделов | Бухгалтер по расчетам с персоналом | ||||
| Документы, на основании которых составляются | Служебная записка, представление к поощрению | Служебная записка | Заявление работника, другие документы | Приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику (ф. Т-6, Т-6а) | Приказ (распоряжение) о прекращении трудового договора (ф. Т-8) | Табельный учет, листки нетрудоспособности, приказы, справки, другие документы | Табель учета использования рабочего времени (ф. 0504421), Записка-расчет об исчислении среднего заработка при предоставлении отпуска, увольнении и других случаях (ф. 0504425), другие документы по учету труда и его оплаты |
| Срок составления | 1 день с момента поступления документов, согласованных с руководителем | За один день перед выездом в командировку | Не позднее последнего рабочего дня увольняемого работника | За пять дней до начала отпуска | Не позднее последнего рабочего дня увольняемого работника | 16-го и 1-го числа каждого месяца1 | За три рабочих дня до срока выплаты заработной платы |
| Ответственный за проверку | Начальник отдела кадров | Главный бухгалтер | |||||
| Срок проверки | В день составления | ||||||
| Кто утверждает (подписывает) | Руководитель | Специалист по кадрам | Специалист по кадрам, заведующие отделениями, начальники отделов | Главный бухгалтер, бухгалтер по расчетам с персоналом | |||
| Срок утверждения (подписания) | В день составления | 1 день со дня поступления документа | |||||
| Куда передается | Специалисту по кадрам (в бухгалтерию — выписку из приказа) | В бухгалтерию | |||||
| Срок передачи | Не позднее следующего дня после подписания | В день подписания | 16-го и 1-го числа каждого месяца | ||||
| Документы, в которых производятся записи | Трудовая книжка, Личная карточка (ф. Т-2) | — | Трудовая книжка, Личная карточка (ф. Т-2) | — | Карточка-справка (ф. 0504417) | ||
| Документы, составляемые на основании данного | Расчетная ведомость (ф. 0504402) | — | Записка-расчет об исчислении среднего заработка при предоставлении отпуска, увольнении и других случаях (ф. 0504425) | Расчетная ведомость (ф. 0504402) | Платежные документы | ||
| Место хранения | Кадровая служба | Бухгалтерия | |||||
| Ответственный за хранение | Специалист по кадрам | Главный бухгалтер | |||||
1 Табель формируется за первую половину месяца (период заполнения: с 1-го по 15-е число) и за месяц (период заполнения: месяц).
График документооборота по учету нефинансовых активов — часть № 1
| Наименование документа | Акт о приеме-передаче объектов нефинансовых активов 2 | Акт приема-сдачи отремонтированных, реконструированных и модернизированных объектов основных средств | Акт приемки материалов (материальных ценностей) | Приходный ордер на приемку материальных ценностей (нефинансовых активов) |
| Форма | (ф. 0504101) | (ф. 0504103) | (ф. 0504220) | (ф. 0504207) |
| Количество экземпляров | 2 | 1 | ||
| Ответственный за составление | Комиссия по поступлению и выбытию активов | Начальник административно-хозяйственной части | ||
| Документы, на основании которых составляются | Приказ, распоряжение, договор (купли-продажи, поставки, дарения и т.д.), документы поставщика (подрядчика, исполнителя), документы, подтверждающие государственную регистрацию объектов недвижимости | |||
| Срок составления | Перед приемом-передачей нефинансовых активов | Не более 3 дней со дня приема основных средств | Не более 3 дней со дня приемки материалов | 1 день со дня приема материальных ценностей |
| Кто утверждает (подписывает) | Руководитель, МОЛ, члены комиссии, бухгалтер материальной группы, главный бухгалтер | Руководитель, МОЛ, члены комиссии, бухгалтер материальной группы | Руководитель, МОЛ, члены комиссии | Начальник административно-хозяйственной части, МОЛ, бухгалтер материальной группы |
| Срок утверждения (подписания) | В день составления | |||
| Куда передается | Один экземпляр — в бухгалтерию, второй — контрагенту, копия — МОЛ | Один экземпляр — в бухгалтерию, второй — юрисконсульту, копия — МОЛ | В бухгалтерию, копия — МОЛ | |
| Срок передачи | Не позднее следующего дня после подписания | |||
| Документы, в которых производятся записи | Инвентарная карточка учета нефинансовых активов (ф. 0504031), Инвентарная карточка группового учета нефинансовых активов (ф. 0504032) | Бухгалтерские регистры | ||
| Документы, составляемые на основании данного | Инвентарная карточка учета нефинансовых активов (ф. 0504031), Инвентарная карточка группового учета нефинансовых активов (ф. 0504032) | Приходный ордер на приемку материальных ценностей (нефинансовых активов) (ф. 0504207) | Инвентарная карточка учета нефинансовых активов (ф. 0504031), Инвентарная карточка группового учета нефинансовых активов (ф. 0504032) | |
| Место хранения | Бухгалтерия | |||
| Ответственный за хранение | Главный бухгалтер | |||
График документооборота по учету нефинансовых активов — часть № 2
| Наименование документа | Акт о списании объектов нефинансовых активов (кроме транспортных средств) 2 | Акт о списании транспортного средства 2 | Акт о списании мягкого и хозяйственного инвентаря 2 | Накладная на внутреннее перемещение нефинансовых активов | Доверенность на получение МЦ |
| Форма | (ф. 0504104) | (ф. 0504105) | (ф. 0504143) | (ф. 0504102) | (ф. М-2) |
| Количество экземпляров | 1 | 3 | 1 | ||
| Ответственный за составление | Комиссия по поступлению и выбытию активов | Материально ответственное лицо | Бухгалтер материальной группы | ||
| Документы, на основании которых составляются | Приказ (распоряжение) о списании объектов нефинансовых активов | Приказ (распоряжение) о перемещении | Наряд, счет, договор, заказ, соглашение, другие заменяющие их документы | ||
| Срок составления | Не более 14 календарных дней со дня поступления документов | Перед перемещением нефинансовых активов | Перед получением МЦ | ||
| Кто утверждает (подписывает) | Руководитель, члены комиссии, бухгалтер материальной группы | Руководитель, члены комиссии | МОЛ, бухгалтер материальной группы | Руководитель, главный бухгалтер, доверенное лицо | |
| Срок утверждения (подписания) | В день составления | ||||
| Куда передается | В бухгалтерию, копия — МОЛ | Один экземпляр — в бухгалтерию, по 1 экземпляру — МОЛ | Доверенному лицу | ||
| Срок передачи | Не позднее следующего дня после подписания | В день составления | |||
| Документы, в которых производятся записи | Инвентарная карточка учета нефинансовых активов (ф. 0504031), Инвентарная карточка группового учета нефинансовых активов (ф. 0504032) | Журнал учета выданных доверенностей | |||
| Документы, составляемые на основании данного | — | ||||
| Место хранения | Бухгалтерия | Бухгалтерия (неиспользованные) | |||
| Ответственный за хранение | Главный бухгалтер | ||||
2 Согласовывается с распорядителем кредитов.
График документооборота по учету нефинансовых активов — часть № 3
| Наименование документа | Требование-накладная | Ведомость выдачи материальных ценностей на нужды учреждения | Акт о списании материальных запасов |
| Код формы | (ф. 0504204) | (ф. 0504210) | (ф. 0504230) |
| Количество экземпляров | 3 | 1 | |
| Ответственный за составление | МОЛ | Комиссия по поступлению и выбытию активов | |
| Документы, на основании которых составляются | Заявка на получение МЗ, документы подрядчика | Заявка на получение МЗ | Отчет о расходовании лекарственных средств, путевые листы, Акт о результатах инвентаризации (ф. 0504835), др. документы |
| Срок составления | Перед выдачей МЗ | Не более 14 календарных дней со дня получения документов | |
| Кто утверждает (подписывает) | Руководитель, МОЛ, бухгалтер материальной группы, подрядчик | Руководитель, главный бухгалтер, МОЛ | Руководитель, члены комиссии, главный бухгалтер |
| Срок утверждения (подписания) | В день составления | ||
| Куда передается | В бухгалтерию, МОЛ, подрядчику | В бухгалтерию, копия — МОЛ | |
| Срок передачи | В день подписания | ||
| Документы, в которых производятся записи | Регистры бухгалтерского учета | ||
| Документы, составляемые на основании данного | Регистры бухгалтерского учета | ||
| Место хранения | Бухгалтерия | ||
| Ответственный за хранение | Главный бухгалтер | ||
График документооборота по кассе и прочим операциям — часть № 1
| Наименование документа | Приходный кассовый ордер | Расходный кассовый ордер | Кассовая книга | Заявление о выдаче денежных средств (денежных документов) под отчет | Авансовый отчет | Акт о списании бланков строгой отчетности | Требование-накладная |
| Код формы | (ф. 0310001) | (ф. 0310002) | (ф. 0504514) | — | (ф. 0504505) | (ф. 0504816) | (ф. 0504204) |
| Количество экземпляров | 1 | 3 | |||||
| Ответственный за составление | Кассир | Подотчетное лицо | Подотчетные лица | Комиссия по поступлению и выбытию активов | Материально ответственное лицо | ||
| Документы, на основании которых составляются | Контрольная лента ККТ, заявления, счета, другие документы-основания | Заявление о выдаче денежных средств (денежных документов) под отчет, Авансовый отчет (ф. 0504505) | Приходный кассовый ордер (ф. 0310001), Расходный кассовый ордер (ф. 0310002) | ПФХД | Билеты, квитанции, товарные и кассовые чеки, счета-фактуры, другие документы | Корешки выданных бланков больничных листов, родовых сертификатов, Отчет о выданных и испорченных БСО | Заявка на получение БСО |
| Срок составления | Перед приемом денежных средств (денежных документов) | Перед выдачей денежных средств (денежных документов) | При наличии кассовых операций в конце рабочего дня | По необходимости | На командировочные расходы — в течение трех рабочих дней со дня возвращения из командировки. По расходам на приобретение товаров (работ, услуг) и денежным документам не позднее трех рабочих дней со дня истечения срока, на который были выданы денежные средства (денежные документы) | В течение трех дней со дня проверки БСО | В день совершения хозяйственной операции |
| Ответственный за проверку | Главный бухгалтер | Комиссия по поступлению и выбытию активов | Материально ответственное лицо | ||||
| Кто утверждает (подписывает) | Главный бухгалтер, кассир | Руководитель, главный бухгалтер, кассир, получатель денежных средств (денежных документов) | Главный бухгалтер | Руководитель, главный бухгалтер | Руководитель, главный бухгалтер, бухгалтер, руководитель структурного подразделения, подотчетные лица | Руководитель, члены комиссии | Руководитель, МОЛ, бухгалтер материальной группы |
| Срок утверждения (подписания) | Главный бухгалтер — при получении документа, кассир — сразу после приема денежных средств (денежных документов) | Руководитель, главный бухгалтер — при получении документа, кассир — сразу после выдачи денежных средств (денежных документов) | Кассир — в день составления, главный бухгалтер — один день с момента поступления документа | Главный бухгалтер — один рабочий день со дня поступления документов, руководитель — в течение двух рабочих дней со дня поступления документов | В течение трех рабочих дней со дня поступления Авансового отчета (ф. 0504505) | В день составления | |
| Куда передается | В бухгалтерию | В кассу | В бухгалтерию | В бухгалтерию, копия — МОЛ | Один экземпляр — в бухгалтерию, по экземпляру МОЛ | ||
| Срок передачи | В конце рабочего дня с листом кассовой книги | В день подписания | Не позднее следующего дня после подписания | ||||
| Документы, в которых производятся записи | Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов (ф. 0310003) | Регистры бухгалтерского учета | — | Регистры бухгалтерского учета | Книга учета бланков строгой отчетности (ф. 0504045) | ||
| Документы, составляемые на основании данного | Кассовая книга (ф. 0504514) | — | РКО (ф. 0310002), платежные документы | РКО, платежные документы | — | ||
| Место хранения | Касса учреждения | Бухгалтерия | |||||
| Ответственный за хранение | Главный бухгалтер | ||||||
График документооборота по кассе и прочим операциям — часть № 2
| Наименование документа | Путевой лист автомобиля | Акт выполненных работ (оказанных услуг) (в части предоставления услуг (работ) учреждением) | Договор на оказание платных медицинских услуг | Договор предоставления помещений в аренду | Акт о результатах инвентаризации | Договор с контрагентами (в части приобретения товаров, работ, услуг учреждением) |
| Код формы | (ф. 0345002, ф. 0345001) | — | — | — | (ф. 0504835) | — |
| Количество экземпляров | 1 | 2 | 1 | 2 | ||
| Ответственный за составление | Механик | Бухгалтер по расчетам с контрагентами | Юрисконсульт | Инвентаризационная комиссия | Контрагент | |
| Документы, на основании которых составляются данные | — | Договор | — | Конкурсная (аукционная) документация | Инвентаризационные описи (сличительные ведомости) | ПФХД |
| Ответственный за проверку | Механик | Бухгалтер по расчетам с контрагентами | Главный бухгалтер | Инвентаризационная комиссия | Юрисконсульт, главный бухгалтер | |
| Срок составления | Ежедневно | Согласно условиям договора | 1 день | Согласно конкурсной (аукционной) документации | В течение 3 дней после окончания инвентаризации | — |
| Кто утверждает (подписывает) | Механик, водитель, лицо, ответственное за проведение предрейсового и послерейсового медосмотра | Руководитель, контрагент | Руководитель | Контрагент, руководитель | ||
| Срок утверждения (подписания) | В день составления | 1 день | 1 рабочий день после получения | Не позднее 1 рабочего дня после составления | ||
| Куда передается | В бухгалтерию | в бухгалтерию, контрагенту | В бухгалтерию | По экземпляру — контрагенту и в бухгалтерию, копия — юрисконсульту | ||
| Срок передачи | Ежедневно | В день подписания | Не позднее дня, следующего за днем подписания документа | В день подписания | ||
| Документы, в которых производятся записи | Журнал учета движения путевых листов N 8 | Бухгалтерские регистры | ||||
| Документы, составляемые на основании данного | Акт о списании материальных запасов (ф. 0504230) | — | Приказ | — | ||
| Место хранения | Бухгалтерия | |||||
| Ответственный за хранение | Главный бухгалтер | |||||
